Comment réduire ses impôts ? Nos conseils

Pourquoi réduire ses impôts ?

Pour réduire ses impôts de façon direct ou impacter son revenu net imposable, vous avez intérêt à identifier les moyens et dispositifs les plus avantageux. Les avantages fiscaux accordés par l’administration fiscale sont l’un des principaux outils de l’État pour inciter l’investissement dans le secteur privé. En choisissant vous-même l’utilisation que vous souhaitez faire de vos impôts vous devenez acteur de votre fiscalité.

Contrairement aux idées reçues réduire ses impôts n’est pas réservée aux riches et aux entreprises du CAC 40, avec un ticket d’entrée autour de 2 000€ annuels certains dispositifs fiscaux parmi les plus efficaces sont accessibles et utilisés par un grand nombre de contribuables. Selon le montant de votre fiscalité, que vous soyez dans une optique de construction de patrimoine, immobilier, financier ou simplement de réduction de votre imposition, il existe nécessairement un dispositif fiscal qui vous convient.

Si défiscaliser est un excellent moyen de réduire ses impôts, c’est aussi une opportunité de vous constituer un patrimoine en capitalisant vos impôts et ainsi préparer votre retraite et protéger votre famille.

Investir dans un bien immobilier

Par ces temps de crise, l’immobilier reste une valeur refuge. Et ça tombe bien puisque le gouvernement met en place, depuis quelques années déjà, des lois de défiscalisation immobilière permettant réduire ses impôts.

• Pour l’essentiel, on retient : la loi Pinel
• Remplaçant le Duflot, le dispositif Pinel permet de déduire jusqu’à 21 % du prix de maximum 2 logements par an dans la limite d’un investissement total de 300 000 €.
• La réduction d’impôt s’étale sur 6 ou 9 ans avec possibilité d’extension jusqu’à 12 ans.

Bon à savoir : pour bénéficier de cet avantage fiscal, le logement doit être BBC (bâtiment basse consommation).

Si vous avez une préférence pour l’immobilier meublé, la loi Bouvard vous permet de bénéficier de 11 % de réduction d’impôts. D’autre part, en LMNP (loueur meublé non professionnel) Bouvard, vous avez la possibilité de récupérer la TVA.

Si vous souhaitez passer un conventionnement avec l’Anah, vous pourrez bénéficier d’une déduction fiscale allant de 15 à 70 % (voire 85 % pour une location solidaire et sécurisée) avec le dispositif Louer abordable (Cosse ancien), entré en vigueur le 1er février 2017. Vous devrez alors vous engager à louer votre logement pendant 6 ans (9 ans en cas d’aides aux travaux) à un niveau de loyer abordable et à des ménages modestes.

Faire des travaux de rénovation

Depuis le 1er septembre 2014, le crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) remplace le crédit d’impôt développement durable (CIDD). Ce crédit d’impôt permet de déduire des impôts une partie des dépenses de rénovation énergétique réalisés dans une résidence principale achevée depuis plus de 2 ans.

Ces travaux donnent droit à 30 % du montant des dépenses dans la limite d’un plafond de dépense de :

• 8 000 € pour une personne seule ;
• 16 000 € pour un couple.

Bon à savoir : les travaux doivent être réalisés par une entreprise certifiée RGE.

Faire des dons

Les dons à un organisme d’intérêt général ou reconnu d’utilité publique font l’objet d’une déduction d’impôt égale à 66 % des sommes versées avec une réduction maximale de 20 % du revenu imposable.

Les dons à un organisme d’aide gratuite aux personnes en difficulté font l’objet d’une réduction d’impôt égale à :

• 75 % de la somme donnée jusqu’à 530 €, avec une réduction maximale de 398 € pour les versements effectués en 2016 ;
• 66 % au-delà de cette limite, avec une réduction maximale de 20 % du revenu imposable.

Vous pouvez faire un don en numéraire (espèces, chèque, virement) ou sous forme de titres cotés en bourse (actions, Sicav, fonds, etc.).

Employé un salarié à domicile

Les emplois effectués à domicile et payés directement par l’employeur, ou via une association agréée, permettent de bénéficier d’une réduction ou d’un crédit d’impôt.

Les emplois visés sont :le ménage, la garde d’enfant, le soutien scolaire, la préparation de repas, les petits travaux de jardinage, l’aide à domicile (assistance aux personnes âgées ou handicapées, etc.).

• Le taux de l’avantage (réduction ou crédit d’impôt) s’élève à 50 % des dépenses effectivement supportées au cours de l’année.
• Ces dépenses ne doivent pas excéder 12 000 € par an mais peuvent atteindre 20 000 € pour les personnes invalides ou ayant à charge une personne invalide

Bon à savoir : vous pouvez payer votre salarié avec des chèques emploi-service universel et bénéficier de la réduction d’impôt dans les mêmes conditions.

La réduction d’impôt peut certes rendre l’impôt nul mais jamais aboutir à une restitution. Cet avantage est pris en compte dans le plafonnement global des niches fiscales de 10 000 €.

Alimenter un plan épargne retraite

Les produits d’épargne retraite offrent des avantages fiscaux aux épargnants. Explications.

Si vous souscrivez un PERP  (plan d’épargne retraite populaire), les sommes versées sont déductibles de l’impôt sur le revenu dans la limite de 10 % des revenus de l’activité professionnelle ou de 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale.

Le PERCO (plan d’épargne populaire collectif) ne donne droit à aucun avantage fiscal.

Quant au contrat Madelin, il permet de déduire les cotisation versées de l’impôt sur le revenu dans la double limite de : 10 % des bénéfices imposables réalisés et de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale.

Le régime Préfon (retraite des fonctionnaires) permet une déduction fiscale dans les mêmes plafonds que la loi Madelin.

Bon à savoir : si vous n’utilisez pas le montant de votre déduction en totalité une année, le solde est reportable l’année suivante et dans les trois années qui suivent.

Investir dans le capital d’une PME

Les investissements effectués dans le capital d’une PME ou de sa propre entreprise bénéficient d’une réduction d’impôt de 18 % avec des versements limités à 50 000 € pour les célibataires et à 100 000 € pour les couples soumis à imposition commune.

Vous pouvez investir soit lors de la constitution de la société soit lors d’une augmentation de capital.

Bon à savoir : les versements qui excèdent le plafond annuel peuvent être reportés sur l’impôt sur le revenu qui sera du les cinq prochaines années.

Attention : les réductions d’impôt dont le contribuable a bénéficié sont susceptibles d’être remises en cause s’il cède ses titres avant l’expiration de la cinquième année à compter de la souscription.

Ce dispositif est soumis au plafonnement global des niches fiscales.

Investir dans un FCPI ou FIP

Investir dans un FIP (fonds d’investissement de proximité) ou un FCPI (fonds commun de placement dans l’innovation) permet de réduire ses impôts de 18 % de la somme investie.

La réduction obtenue via cet investissement est limitée à 2 160 € par personne (4 320 € pour un couple).

Attention : si vous ne conservez pas vos parts pendant au moins cinq ans à compter de la souscription, l’avantage fiscal sera perdu et vous devrez rembourser la réduction d’impôt.

Les avantages fiscaux des FCPI sont cumulables avec ceux de la défiscalisation FIP.